Als je net bent begonnen als zzp’er, dan heb je waarschijnlijk al gemerkt dat je ineens een heleboel petten draagt. Je bent niet alleen de creatieve kracht of de technische expert, maar ook je eigen boekhouder, marketeer en manager. En als je dacht dat dat het enige was: verrassing! Je moet ook je belastingzaken regelen. Gelukkig is de Belastingdienst niet alleen maar een bron van stress. Er zijn namelijk aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek, die je flink kunnen helpen om minder belasting te betalen. Hier duiken we samen in wat deze aftrekposten precies zijn, hoe je ervoor in aanmerking komt en hoe je er het beste van kunt maken. Want laten we eerlijk zijn: wie wil er nu niet legaal minder belasting betalen?

Wat is zelfstandigenaftrek eigenlijk?

De zelfstandigenaftrek is een belastingvoordeel speciaal voor jou als ondernemer. Het is een vast bedrag dat je van je winst mag aftrekken voordat de Belastingdienst de inkomstenbelasting berekent. Het idee achter deze aftrekpost is simpel: de overheid wil zelfstandig ondernemerschap stimuleren. Jij neemt risico’s, bouwt iets moois op en helpt de economie vooruit. Daar mag best iets tegenover staan, toch? In 2024 is de zelfstandigenaftrek €5.030. Dat bedrag mag je dus in mindering brengen op je belastbare winst. Als je in de hoogste belastingschijf zit, kan dit al snel honderden euro’s aan belastingbesparing opleveren. En zeg nou zelf, dat klinkt toch een stuk beter dan dat nieuwe factuurtje aan belasting betalen?

 

En wat is dan die startersaftrek?

Nu wordt het pas echt leuk, vooral als je net bent begonnen. De startersaftrek is een extra belastingvoordeel bovenop de zelfstandigenaftrek. Deze is speciaal bedoeld voor startende ondernemers om hen een financieel steuntje in de rug te geven. In 2024 bedraagt deze aftrek €2.123. Tel je dat op bij de zelfstandigenaftrek, dan kun je dus een behoorlijk deel van je winst belastingvrij houden. Maar er is wel een voorwaarde: je kunt deze startersaftrek alleen gebruiken als je aan een aantal eisen voldoet (daarover straks meer). En je mag hem maximaal drie keer toepassen in de eerste vijf jaar van je onderneming. Dus plan slim!

Voldoe jij aan de voorwaarden?

Voordat je enthousiast de Belastingdienst gaat bellen om te vertellen hoe geweldig je bent, is het belangrijk om te checken of je aan de voorwaarden voldoet. Hier zijn de belangrijkste punten:

Voor de zelfstandigenaftrek:

1. Ondernemer voor de inkomstenbelasting: Je moet door de Belastingdienst als ondernemer worden gezien. Dat betekent dat je winst maakt (of in ieder geval een serieuze poging doet), meerdere opdrachtgevers hebt en zelfstandig werkt.
2. Urencriterium: Je moet minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming werken. Dit klinkt misschien veel, maar als je het opsplitst, komt het neer op zo’n 24 uur per week. Hier mag je ook de tijd voor administratie, marketing en acquisitie meetellen.

Voor de startersaftrek:

1. Je voldoet aan alle voorwaarden voor de zelfstandigenaftrek.
2. Je was in de afgelopen vijf jaar minimaal vier jaar geen ondernemer.
3. Je hebt in de afgelopen vijf jaar niet meer dan twee keer de zelfstandigenaftrek gebruikt. Klinkt goed? Dan is de kans groot dat je aan de eisen voldoet.

Waarom zijn deze aftrekposten zo belangrijk?

Misschien denk je: leuk en aardig, maar hoe belangrijk zijn deze aftrekposten nu echt? Nou, stel je voor dat je een winst hebt van €30.000. Zonder aftrekposten betaal je over het grootste deel daarvan belasting. Maar met de zelfstandigenaftrek en startersaftrek kun je dit bedrag flink verlagen.

Een rekenvoorbeeld:

– Winst: €30.000
– Zelfstandigenaftrek: €5.030
– Startersaftrek: €2.123
– Belastbare winst: €22.847

Zie je wat er gebeurt? Je betaalt belasting over een veel lager bedrag, wat je uiteindelijk honderden euro’s kan schelen. En dat geld kun je weer investeren in je bedrijf – of een extra vakantie, waarom niet?

Hoe houd je je administratie op orde?

Oké, dit klinkt allemaal fantastisch, maar er zit wel een klein addertje onder het gras: je moet je uren en je administratie goed bijhouden. Waarom? Omdat de Belastingdienst graag bewijs wil zien dat je echt ondernemer bent en aan het urencriterium voldoet. Hier zijn een paar tips om dit soepel te laten verlopen:

1. Gebruik een urenregistratie-app: Er zijn talloze apps waarmee je makkelijk je gewerkte uren kunt bijhouden. Denk aan Toggl, Clockify of zelfs een simpele Excel-sheet.
2. Maak notities: Noteer wat je precies hebt gedaan tijdens je gewerkte uren. “Marketingplan geschreven” klinkt beter dan “Beetje gebeld en ge-e-maild”.
3. Houd je administratie up-to-date: Bonnetjes, facturen en andere zakelijke uitgaven: zorg dat je alles digitaal opslaat. Hoe beter je administratie, hoe sterker je staat bij een eventuele controle.

Wat als je het niet zelf wilt doen?

Laten we eerlijk zijn: niet iedereen wordt enthousiast van belastingregels en administratie. Als jij er al hoofdpijn van krijgt als je het woord ‘belastingaangifte’ hoort, dan kun je dit ook uitbesteden aan een boekhouder of accountant. Ja, dat kost geld, maar het bespaart je ook tijd en stress. Bovendien weet een goede boekhouder vaak precies hoe je optimaal gebruik kunt maken van alle aftrekposten.

Laat je niet ontmoedigen door veranderingen

Misschien heb je gehoord dat de zelfstandigenaftrek de komende jaren steeds iets lager wordt. Dit klopt: de overheid verlaagt deze aftrek stap voor stap. In 2024 is hij bijvoorbeeld €5.030, maar tegen 2030 zal dit een stuk minder zijn. Betekent dit dat zzp’ers de klos zijn? Niet per se. Zzp’ers hebben namelijk ook andere voordelen, zoals de mkb-winstvrijstelling. Dit is een extra korting op je winst, die je bovenop de aftrekposten mag toepassen. Ook blijven er altijd nieuwe regelingen en subsidies komen, dus het loont om op de hoogte te blijven van wat er verandert.

Geniet van je voordelen

Als zzp’er werk je hard. Je bouwt iets op met je eigen handen (of laptop) en neemt risico’s die anderen misschien niet durven te nemen. Het is dan ook niet meer dan eerlijk dat je gebruik maakt van de voordelen die er speciaal voor jou zijn. Dus claim die zelfstandigenaftrek, pak die startersaftrek en voel je vooral niet schuldig – dit is precies waar deze regelingen voor bedoeld zijn. En vergeet niet: als je er niet helemaal uitkomt, kun je altijd even bellen met je boekhouder of contact opnemen met de Belastingdienst. Soms zijn ze daar best vriendelijk. Echt waar.

Betrouwbare ZZP boekhouder

Ben je op zoek naar een betrouwbare ZZP boekhouder? Of je nu een boekhouder in Gouda,

· administratiekantoor in Gouda
· boekhouder in Den Bosch
· boekhouder in Haarlem
· boekhouder in Dordrecht
· boekhouder in Apeldoorn
· boekhouder in Alkmaar
· boekhouder in Arnhem
· boekhouder in Almere
· boekhouder in Breda
· boekhouder in Utrecht nodig hebt, wij bieden deskundige ondersteuning op maat. Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe wij jou kunnen helpen met de administratie van je bedrijf.